Noter
Not 1 Verksamhetens intäkter | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Nämndrelaterade intäkter enligt driftredovisning | 3 171,8 | 2 931,1 | 3 171,8 | 2 931,1 |
Avgår interna intäkter | -2 069,0 | -2 028,7 | -2 069,0 | -2 028,7 |
Återbetalning AFA | 0,0 | 33,9 | 0,0 | 33,9 |
Reavinst | 0,0 | 158,8 | 0,0 | 158,8 |
Resultat försäljning omsättningstillgångar | 111,3 | 135,0 | 111,3 | 135,0 |
Övrigt | 0,0 | 18,2 | 0,0 | 18,2 |
SUMMA verksamhetens intäkter kommunen | 1 214,1 | 1 248,3 | 1 214,1 | 1 248,3 |
Luleå Kommunföretag AB | - | - | 0,1 | 0,0 |
Luleå Energi koncernen | - | - | 1 006,1 | 944,0 |
Lulebo AB | - | - | 599,3 | 707,0 |
Luleå Lokaltrafik AB | - | - | 138,3 | 128,8 |
Luleå Renhållning AB | - | - | 120,8 | 121,5 |
Luleå Hamn AB | - | - | 79,4 | 103,3 |
Nordiskt FlygTeknikCentrum AB | - | - | 18,1 | 21,0 |
Kronan Exploatering AB | - | - | 2,6 | 0,0 |
SUMMA intäkter bolagen | - | - | 1 964,7 | 2 025,6 |
Avgår interna intäkter | - | - | -482,0 | -466,2 |
SUMMA koncernens intäkter | 1 214,1 | 1 248,3 | 2 696,8 | 2 807,7 |
Not 2 Verksamhetens kostnader | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Nämndrelaterade kostnader | 6 941,6 | 6 592,6 | 6 941,6 | 6 592,6 |
Avgår interna kostnader | -1 626,4 | -1 945,0 | -1 626,4 | -1 945,0 |
Utbetalade pensionsförmåner | 86,9 | 90,0 | 86,9 | 90,0 |
Pensionskostnad individuell del | 109,3 | 100,1 | 109,3 | 100,1 |
Årets förändring av pensionsavsättning inkl löneskatt | 21,4 | 33,1 | 21,4 | 33,1 |
-avgår förändring som redovisas som finansiell kostnad | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Övrig finansiering | -558,6 | -179,2 | -558,6 | -179,2 |
NLL | - | - | - | - |
Kommunens realisationsförluster och nedskrivningar av anläggningstillgångar | 31,3 | 2,6 | 31,3 | 2,6 |
SUMMA verksamhetens kostnader kommunen | 5 005,5 | 4 694,2 | 5 005,5 | 4 694,2 |
Luleå Kommunföretag AB | - | - | 4,1 | 3,0 |
Luleå Energi koncernen | - | - | 794,9 | 741,0 |
Lulebo AB | - | - | 427,0 | 524,6 |
Luleå Lokaltrafik AB | - | - | 128,8 | 120,7 |
Luleå Renhållning AB | - | - | 101,9 | 98,5 |
Luleå Hamn AB | - | - | 61,4 | 74,9 |
Nordiskt FlygTeknikCentrum AB | - | - | 19,7 | 20,8 |
Kronan Exploatering AB | - | - | 2,6 | 3,2 |
SUMMA kostnader bolagen | - | - | 1 540,4 | 1 586,7 |
Avgår interna kostnader | - | - | -386,4 | -415,8 |
SUMMA koncernens kostnader | 5 005,5 | 4 694,2 | 6 159,5 | 5 865,1 |
Leasing kommunen | ||||
Operationella leasingavtal, maskiner och inventarier (Även bolagen redovisar all leasing som operationell) | ||||
Under året betalda leasingavgifter | 124,4 | 94,6 | - | - |
Avtalade framtida leasingavgifter, inom 1 år | 120,7 | 92,5 | - | - |
Avtalade framtida leasingavgifter, 2-5 år | 274,4 | 188,6 | - | - |
Avtalade framtida leasingavgifter, 5- år | 312,3 | 187,0 | - | - |
varav summa lokalhyror och byggnadsmoduler | 673,1 | 425,2 | - | - |
Not 3 Avskrivningar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Byggnader och mark | 265,1 | 264,8 | 362,6 | 384,5 |
Maskiner och inventarier | 45,4 | 44,0 | 174,3 | 168,0 |
SUMMA avskrivningar | 310,5 | 308,8 | 536,9 | 552,5 |
Not 4 Skatteintäkter | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Skatteintäkter | 3 785,3 | 3 591,5 | 3 785,3 | 3 591,5 |
Slutavräkning föregående år | 3,2 | -5,8 | 3,2 | -5,8 |
Skatteavräkning innevarande år - preliminär | -15,7 | 3,2 | -15,7 | 3,2 |
Summa kommunalskatt, netto | 3 772,8 | 3 588,9 | 3 772,8 | 3 588,9 |
Mellankommunal utjämning | 0,0 | -1,5 | 0,0 | -1,5 |
SUMMA skatteintäkter | 3 772,8 | 3 587,4 | 3 772,8 | 3 587,4 |
Not 5 Generella statsbidrag | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Inkomstutjämningsbidrag | 372,0 | 371,0 | 372,0 | 371,0 |
Avgift kostnadsutjämning | -259,1 | -255,8 | -259,1 | -255,8 |
Införandebidrag | 0,0 | 6,4 | 0,0 | 6,4 |
Bidrag LSS-utjämning | 35,7 | 32,9 | 35,7 | 32,9 |
Regleringsbidrag/-avgift | -2,6 | -2,9 | -2,6 | -2,9 |
Fastighetsavgift | 131,3 | 128,2 | 131,3 | 128,2 |
Strukturbidrag | 134,0 | 141,3 | 134,0 | 141,3 |
Flyktingbidrag | 12,8 | - | 12,8 | - |
Bostadsbidrag | 11,6 | - | 11,6 | - |
Kompensation arbetsgivaravgift | 0,0 | 5,7 | 0,0 | 5,7 |
SUMMA generella statsbidrag | 435,7 | 426,8 | 435,7 | 426,8 |
Not 6 Finansiella intäkter | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Ränteintäkter | 0,9 | 1,0 | 11,2 | 2,7 |
Aktieutdelningar | 36,1 | 41,9 | 472,6 | 0,0 |
Realisationsvinst avyttring Luleå Expo AB | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,2 |
Övriga finansiella intäkter | 6,3 | 6,0 | 0,0 | 861,6 |
SUMMA finansiella intäkter | 43,3 | 48,9 | 483,8 | 864,5 |
Not 7 Finansiella kostnader | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Räntekostnader lån | -4,3 | -6,8 | -100,4 | -108,3 |
Ränta på pensionslöften intjänade f r o m 1998 | -2,6 | -3,8 | -2,6 | -3,8 |
Nedskrivning av andelar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -2,0 |
Övriga finansiella kostnader | 0,0 | -0,5 | 0,0 | -0,5 |
SUMMA finansiella kostnader | -6,9 | -11,1 | -103,0 | -114,6 |
Not 8 Skattekostnader | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Betalda skatter | - | - | -21,4 | -18,8 |
Uppskjuten skatt på obeskattade reserver | - | - | 1,0 | -20,5 |
Övrig uppskjuten skatt | - | - | -0,5 | 0,2 |
SUMMA skattekostnader | - | - | -20,9 | -39,1 |
Not 9 Immateriella anläggningstillgångar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | - | - | 0,5 | 7,1 |
Nyanskaffningar | - | - | 10,1 | 0,0 |
Avyttringar och utrangeringar | - | - | 0,0 | -0,1 |
Övriga förändringar | - | - | 0,0 | -6,5 |
Avskrivningar | - | - | -0,5 | - |
SUMMA immateriella anläggningstillgångar | - | - | 10,1 | 0,5 |
Not 10 Materiella anläggningstillgångar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Samtliga fastigheter för kommunens bolag redovisas under rubriken Övriga fastigheter | ||||
Mark och övrig fast egendom | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 528,7 | 511,7 | - | - |
Nyanskaffningar | 39,9 | 20,8 | - | - |
Avyttringar och utrangeringar | -6,3 | -21,0 | - | - |
Omklassificering | -5,3 | 17,2 | - | - |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 557,0 | 528,7 | - | - |
SUMMA mark och övrig fast egendom | 557,0 | 528,7 | - | - |
Verksamhetsfastigheter | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 4 324,0 | 4 511,5 | - | - |
Nyanskaffningar | 126,5 | 39,3 | - | - |
Avyttringar och utrangeringar | 0,0 | -262,2 | - | - |
Omklassificering | 90,5 | 40,2 | - | - |
Nedskrivning | -41,6 | -4,8 | - | - |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 4 499,4 | 4 324,0 | - | - |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -1 648,8 | -1 583,0 | - | - |
Årets avskrivningar | -177,0 | -182,9 | - | - |
Avskrivning på avyttringar och utrangeringar | -4,4 | 113,7 | - | - |
Avskrivning på nedskrivning | 21,9 | 3,4 | - | - |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -1 808,3 | -1 648,8 | - | - |
SUMMA verksamhetsfastigheter | 2 691,1 | 2 675,2 | - | - |
Affärsfastigheter | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 1 395,6 | 1 105,7 | - | - |
Nyanskaffningar | 69,8 | 57,3 | - | - |
Avyttringar och utrangeringar | 0,0 | 0,0 | - | - |
Omklassificering | 63,2 | 232,6 | - | - |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 1 528,6 | 1 395,6 | - | - |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -338,3 | -299,7 | - | - |
Årets avskrivningar | -44,8 | -38,6 | - | - |
Avskrivningar på avyttringar och utrangeringar | 0,0 | 0,0 | - | - |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -383,1 | -338,3 | - | - |
SUMMA affärsfastigheter | 1 145,5 | 1 057,3 | - | - |
Publika fastigheter | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 1 123,2 | 1 061,7 | - | - |
Nyanskaffningar | 39,6 | 58,1 | - | - |
Omklassificering | 10,8 | 3,4 | - | - |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 1 173,6 | 1 123,2 | - | - |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -328,2 | -294,7 | - | - |
Årets avskrivningar | -35,1 | -33,5 | - | - |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -363,3 | -328,2 | - | - |
SUMMA publika fastigheter | 810,3 | 795,0 | - | - |
Hyresfastigheter | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 6,1 | 6,1 | - | - |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 6,1 | 6,1 | - | - |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -3,9 | -3,7 | - | - |
Årets avskrivningar | -0,2 | -0,2 | - | - |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -4,1 | -3,9 | - | - |
SUMMA hyresfastigheter | 2,0 | 2,2 | - | - |
Övriga fastigheter | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 280,6 | 322,9 | 11 951,9 | 12 333,6 |
Nyanskaffningar | 1,6 | 8,1 | 379,0 | 298,7 |
Avyttringar och utrangeringar | -2,5 | -50,7 | -597,8 | -983,3 |
Omklassificering | 19,1 | 0,3 | 252,4 | 302,9 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 298,8 | 280,6 | 11 985,5 | 11 951,9 |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -150,4 | -163,4 | -3 690,1 | -3 635,5 |
Årets avskrivningar | -11,5 | -13,8 | 361,7 | -389,2 |
Avskrivningar på avyttringar och utrangeringar | 8,7 | 26,8 | 208,0 | 334,5 |
Övriga förändringar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -153,2 | -150,4 | -3 843,8 | -3 690,1 |
SUMMA övriga fastigheter | 145,6 | 130,2 | 8 141,7 | 8 261,8 |
Maskiner och inventarier (inkl skepp) | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 340,0 | 279,6 | 3 400,2 | 3 252,8 |
Nyanskaffningar | 49,8 | 60,4 | 110,7 | 107,8 |
Avyttringar och utrangeringar | 0,0 | 0,0 | -27,1 | -43,9 |
Omklassificering | 6,3 | 0,0 | 205,9 | 83,5 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 396,1 | 340,0 | 3 689,7 | 3 400,2 |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -179,1 | -135,1 | -2 095,9 | -1 974,3 |
Årets avskrivningar | -51,1 | -44,0 | -180,0 | -168,0 |
Avskrivningar på avyttringar och utrangeringar | 0,0 | 0,0 | 25,8 | 44,0 |
Övriga förändringar | 0,0 | 0,0 | 1,3 | 2,4 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -230,2 | -179,1 | -2 248,8 | -2 095,9 |
SUMMA maskiner och inventarier | 165,9 | 160,9 | 1 440,9 | 1 304,3 |
Pågående nyanläggningar | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 476,9 | 416,6 | 1 018,0 | 815,3 |
Nyanskaffningar | 348,2 | 334,3 | 722,5 | 672,0 |
Avyttringar och utrangeringar | 0,0 | 0,0 | -44,8 | -92,2 |
Omklassificering | -170,3 | -274,0 | -413,2 | -377,1 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 654,8 | 476,9 | 1 282,5 | 1 018,0 |
SUMMA pågående nyanläggningar | 654,8 | 476,9 | 1 285,2 | 1 018,0 |
Deponi | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 66,7 | 66,7 | 66,7 | 66,7 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 66,7 | 66,7 | 66,7 | 66,7 |
Ingående ackumulerade avskrivningar | -66,7 | -66,7 | -66,7 | -66,7 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -66,7 | -66,7 | -66,7 | -66,7 |
SUMMA deponi | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Anslutningsavgifter och investeringsbidrag | ||||
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | -173,0 | -139,7 | -173,0 | -139,7 |
Årets debiterade anslutningsavgifter | -23,0 | -24,1 | -23,0 | -24,1 |
Omklassificering, avyttringar och utrangeringar | -21,5 | -9,2 | -21,5 | -9,2 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | -217,5 | -173,0 | -217,5 | -173,0 |
Ingående ackumulerade avskrivningar | 11,7 | 7,5 | 11,7 | 7,5 |
Årets avskrivningar | 5,7 | 4,2 | 5,7 | 4,2 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | 17,4 | 11,7 | 17,4 | 11,7 |
SUMMA anslutningsavgifter och investeringsbidrag | -200,1 | -161,3 | -200,1 | -161,3 |
SUMMA materiella anläggningstillgångar | 5 982,1 | 5 665,1 | 10 655,0 | 10 422,8 |
Totalt nyanskaffningar | 675,4 | 578,3 | 1 212,2 | 1 078,5 |
Not 11 Aktier, andelar, bostadsrätter och värdepapper | Kommunen | Kommunkoncernen | |||
|---|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | Ägd andel | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Aktier och andelar i dotterbolag | |||||
Luleå Kommunföretag AB | 100% | 23,0 | 23,0 | - | - |
Övriga aktier och andelar | |||||
Luleå Näringsliv AB | 49% | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 |
Stiftelsen Norrbottensteatern | 42% | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 |
Kommuninvest Ek förening | - | 48,9 | 8,9 | 48,9 | 8,9 |
Shorelink AB | 7% | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 |
Kollektivtrafikmyndigheten i Norrbottens län | - | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
Luleå Energi AB:s aktier i Kalix Vindkraft AB | 27% | - | - | 0,0 | 4,2 |
Luleå Energi AB:s aktier i Lulekraft AB | 50% | - | - | 10,0 | 10,0 |
Övriga | 1,1 | 1,0 | 1,1 | 1,1 | |
Långfristiga värdepapper | - | - | 0,6 | - | |
Bostadsrätter | 1,3 | 1,3 | 1,3 | 1,3 | |
SUMMA aktier, andelar, bostadsrätter och värdepapper | 77,6 | 37,5 | 65,2 | 28,8 | |
Not 12 Långfristiga fordringar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Uppskjuten skattefordran | - | 0,0 | 0,4 | 0,2 |
Förlagslån till Kommuninvest | 9,6 | 9,6 | 9,6 | 9,6 |
Övriga långfristiga fordringar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,7 |
SUMMA långfristiga fordringar | 9,6 | 9,6 | 10,0 | 10,5 |
Not 13 Förråd mm | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Luleå kommun, exploateringsfastigheter | 10,0 | 4,7 | 10,0 | 4,7 |
Luleå kommun, övrigt förråd | 6,6 | 6,4 | 6,6 | 6,4 |
Luleå Energi AB | - | - | 9,4 | 37,8 |
Luleå Lokaltrfik AB | - | - | 3,4 | 3,6 |
Luleå Renhållning AB | - | - | 0,7 | 0,6 |
Luleå Hamn AB | - | - | 0,2 | 0,2 |
SUMMA förråd mm | 16,6 | 11,1 | 30,3 | 53,3 |
Not 14 Kortfristiga fordringar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Kundfordringar | 61,6 | 152,7 | 205,5 | 247,2 |
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 266,8 | 219,2 | 371,6 | 304,3 |
Övriga kortfristiga fordringar | 132,1 | 101,5 | 150,8 | 7,1 |
SUMMA kortfristiga fordringar | 460,5 | 473,4 | 727,9 | 558,6 |
Not 15 Kassa, bank och kortfristiga placeringar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Kassa, Plusgiro, Bank | 0,2 | 0,2 | 465,1 | 181,0 |
Ändamålsbestämda testamenterade medel | 2,0 | 0,0 | 2,0 | 0,0 |
Kortfristiga placeringar | ||||
Ändamålsbestämda testamenterade medel | 2,0 | 4,0 | 2,0 | 4,0 |
Övriga kortfristiga placeringar | - | - | 1 000,0 | 1 000,0 |
Ingående bokfört värde | - | - | 1 006,7 | 1 006,7 |
Förändring av placeringar | - | - | -6,7 | 1 001,1 |
Utgående bokfört värde | - | - | 1 000,0 | 1 006,7 |
Anskaffningsvärde | - | - | 1 000,0 | 1 006,7 |
Marknadsvärde | - | - | 1 000,0 | 1 006,7 |
SUMMA kassa, bank och kortfristiga placeringar | 4,2 | 4,2 | 1 469,1 | 1 185,0 |
Not 16 Eget kapital | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Eget kapital vid årets början | 4 300,0 | 4 008,8 | 6 732,2 | 5 617,2 |
Rättning av fel samt förskjutning | 0,0 | 0,0 | -8,4 | 0,0 |
Ingående eget kapital justerat i enlighet med ny princip* | 4 300,0 | 4 008,8 | 6 723,8 | 5 617,2 |
Årets resultat | 143,0 | 291,2 | 568,8 | 1115,0 |
därav resultatutjämningsreserv | 398,4 | 297,5 | 398,4 | 297,5 |
SUMMA eget kapital | 4 443,0 | 4 300,0 | 7 292,6 | 6 732,2 |
Avstämning mot balanskravet | ||||
Årets resultat enligt resultatuträkningen | - | 291,2 | - | - |
Avgår årets reavinster | - | -293,8 | - | - |
JUSTERAT resultat | - | -2,6 | - | - |
* Nya redovisningsregler, K3, för bolagen och redovisning av reavinster vid kommunens försäljning av tomträtter
Not 17 Avsättningar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Avsatt till pensioner | 252,2 | 237,8 | 258,2 | 277,5 |
Varav för kommunen avsatt för: | ||||
Pensionerade | 95,8 | 94,0 | - | - |
Arbetstagare | 78,1 | 76,1 | - | - |
Avgångna | 15,2 | 14,4 | - | - |
Förtroendevalda som inte ingår ovan | 13,9 | 6,9 | - | - |
Löneskatt på pensioner | 49,2 | 46,4 | - | - |
Övriga avsättningar | 56,5 | 61,1 | 276,1 | 273,5 |
Varav avsatt för: | ||||
Uppskjutna skatter | - | - | 219,6 | 212,4 |
Återställande av avfallsdeponi | 50,2 | 53,3 | 50,2 | 53,3 |
Övriga avsättningar | 6,3 | 7,8 | 6,3 | 7,8 |
Pensionsavsättningar inklusive löneskatt | ||||
Ingående avsättning | 237,8 | 204,7 | - | - |
Pensionsutbetalningar | -7,6 | -7,3 | - | - |
Nyintjänad pension | 17,9 | 26,5 | - | - |
Ränte- och basbeloppsuppräkning | 2,2 | 3,1 | - | - |
Förändring av löneskatt | 2,8 | 6,1 | - | - |
Ingående avsättning nya förtroendevalda | 0,0 | 4,9 | - | - |
Övrigt | -1,0 | -0,2 | - | - |
Utgående avsättning | 252,1 | 237,8 | - | - |
Aktualiseringsgrad (%) | 91,0 | 91,0 | - | - |
SUMMA avsättningar | 308,7 | 298,9 | 534,3 | 551,0 |
*Utflöde avseende deponi kommer att ske etappvis men ingen större andel de närmaste åren.
**Utflöde avseende pensionsavsättningar sker löpande.
***Utflöde avseende testamenterade medel sker löpande.
Not 18 Långfristiga skulder | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Långfristiga lån* | 150,0 | 150,0 | 3 475,6 | 3 369,7 |
Övriga långfristiga skulder | 5,4 | 5,4 | 6,6 | 6,6 |
SUMMA långfristiga skulder | 155,4 | 155,4 | 3 482,2 | 3 376,3 |
*I kommunens finansiella policy framgår hur kommunens ränte- och kreditrisker mm behandlas
Not 19 Kortfristiga skulder | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Leverantörsskulder | 318,3 | 273,6 | 396,9 | 482,5 |
Förutbetalda intäkter och upplupna kostnader | 549,8 | 620,2 | 762,1 | 720,5 |
Likvida medel kommunala bolag | 389,1 | 146,2 | - | - |
Övriga kortfristiga skulder | 376,3 | 406,6 | 499,5 | 396,9 |
SUMMA kortfristiga skulder | 1 633,5 | 1 446,6 | 1 658,5 | 1 599,9 |
Not 20 Panter och därmed jämförliga säkerheter | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Fastighetsinteckningar | - | - | 541,1 | 608,1 |
SUMMA panter och därmed jämförliga säkerheter | 0,0 | 0,0 | 541,1 | 608,1 |
Not 21 Ansvarsförbindelser | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Pensionsförpliktelser som inte har tagits upp bland skulder eller avsättningar | ||||
Pensionsförpliktelser | 1 525,7 | 1 594,4 | 1 525,7 | 1 594,4 |
Löneskatt på pensionsförpliktelser | 370,1 | 386,8 | 370,1 | 386,8 |
Ingående avsättning | 1 981,2 | 2 056,2 | 1 981,2 | 2 056,2 |
Ränte- och basbeloppsuppräkning | 23,1 | 30,3 | 23,1 | 30,3 |
Gamla utbetalningar | -79,0 | -75,4 | -79,0 | -75,4 |
Förändring av löneskatt | -16,7 | -14,6 | -16,7 | -14,6 |
Aktualisering | -4,4 | -10,0 | -4,4 | -10,0 |
Övrigt | -8,4 | -5,3 | -8,4 | -5,3 |
Utgående avsättning | 1 895,8 | 1 981,2 | 1 895,8 | 1 981,2 |
Aktualiseringsgrad (%) | 91,0 | 91,0 | 91,0 | 91,0 |
SUMMA pensionsförpliktelser och löneskatt som inte har upptagits bland skulder eller avsättningar* | 1 895,8 | 1 981,2 | 1 895,8 | 1 981,2 |
Borgensförbindelser | ||||
Kommunala bolag | ||||
Luleå Kommunföretag AB | 100,0 | 100,0 | - | - |
Luleå Energi AB | 0,2 | 0,2 | - | - |
Lulebo AB | 2 485,0 | 2 391,0 | - | - |
Luleå Hamn AB | 66,0 | 100,0 | - | - |
SUMMA kommunala bolag** | 2 651,2 | 2 591,2 | - | - |
Förlustansvar egna hem | 1,1 | 1,5 | 1,1 | 1,5 |
SUMMA borgensförbindelser*** | 2 652,3 | 2 592,7 | 1,1 | 1,5 |
Hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll | - | - | 185,8 | 196,9 |
SUMMA övriga ansvarsförbindelser**** | - | - | 185,8 | 196,9 |
SUMMA ansvarsförbindelser***** | 4 548,1 | 4 573,9 | 2 082,7 | 2 179,6 |
*Utflöde avseende pensionsförplikteser sker löpande.
**Sannolikheten att kommunen måste infria sina borgensförbindelser bedöms som mycket liten.
***Endast en liten del av förlustansvaret behöver infrias.
****Utflöde avseende hyresgäststyrt underhåll sker löpande. Hela underhållet kommer inte att behöva uppfyllas.
*****Luleå kommun har i oktober 1994 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga kommuner som per 2016-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Luleå kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2016-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser 346 091 313 278 kr och totala tillgångar till 338 153 308 936 kr. Luleå kommuns andel av de totala förpliktelserna uppgick till 3 666 789 481 kr och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 3 582 963 700 kr. Sannolikheten att kommunen måste infria sina förpliktelser gällande Kommuninvest bedöms som mycket liten.
Not 22 Inköp av materiella anläggningstillgångar | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Luleå kommun | 652,3 | 578,3 | 652,3 | 578,3 |
Eliminering friköp tomter Lulebo AB | - | - | -95,4 | -50,3 |
Luleå Energi AB koncernen | - | - | 132,6 | 117,0 |
Lulebo AB | - | - | 453,3 | 405,8 |
Luleå Lokaltrafik AB | - | - | 5,5 | 5,4 |
Luleå Renhållning AB | - | - | 17,1 | 14,2 |
Luleå Hamn AB | - | - | 1,4 | 7,5 |
Nordiskt FlygTeknikCentrum AB | - | - | 0,4 | 0,6 |
SUMMA inköp av materiella anläggningstillgångar | 652,3 | 578,3 | 1 167,2 | 1 078,5 |
Not 23 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster som ingår i årets resultat | Kommunen | Kommunkoncernen | ||
|---|---|---|---|---|
Belopp, mkr | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
Avskrivning på avyttringar, nedskrivning och omklassificering av anläggningstillgångar | -103,2 | -286,1 | -58,5 | -209,4 |
Reavinst vid försäljning av dotterbolag | - | - | -472,6 | -792,2 |
SUMMA justering för övriga ej likviditetspåverkande poster som ingår i årets resultat | -103,2 | -286,1 | -531,1 | -1 001,6 |